Змінюється порядок визначення чистої вартості активів НПФ

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку прийняла рішення «Про внесення змін до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного)». Відповідна резолюція була затверджена регулятором на черговому засіданні 28 лютого 2012 р.

«В першу чергу, внесення змін до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду покликане удосконалити розрахунок чистої вартості активів недержавних пенсійних фондів, здійсненого особами, що управляють активами недержавних пенсійних фондів», -  зазначила Оксана Симоненко, Директор Департаменту спільного інвестування та регулювання діяльності інституційних інвесторів.

Щодо новацій, то змінами до Положення передбачено врегулювання питань оцінки цінних паперів, які знаходяться в лістингу організаторів торгівлі, що відповідає вимогам Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення». Приміром, на сьогоднішній день у осіб, які здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, виникають труднощі щодо оцінки цінних паперів, які під час перебування в активах НПФ виключені з лістингу фондової біржі та не перебувають у біржовому списку жодної з фондових бірж. Документом передбачено, що акції й облігації українських емітентів, які виключені з лістингу, протягом 30 днів з дати виключення з лістингу оцінюються за останньою балансовою вартістю, що була визначена на дату, що передує даті виключення з лістингу. Особливу увагу в зміненому Положенні приділено оцінці грошових коштів та металів, що належать НПФ та знаходяться на рахунках банківських установ, які не виконують своїх зобов’язань або в яких призначена тимчасова адміністрація. Положенням також вводиться поняття «невиконання зобов’язань емітентом облігацій» – невиплата емітентом облігацій власникам облігацій у строк, встановлений умовами емісії, доходу за облігаціями та/або непогашення частини чи повної номінальної вартості облігацій, з дати першого невиконання таких зобов’язань, а також передбачається порядок оцінки облігацій, за якими емітент не виконує зобов’язання.

 За словами розробників документа, після внесення змін до Положення, розрахунок вартості чистих активів недержавних пенсійних фондів буде здійснюватись кожного робочого дня, що сприятиме підвищенню довіри інвесторів до недержавних пенсійних фондів за рахунок надання їм можливості щоденного доступу до інформації.

 «Набрання чинності Положення сприятиме більш повному та об’єктивному розрахунку чистої вартості активів недержавних пенсійних фондів, а також зменшенню процесів штучного завищення чи заниження вартості одиниці пенсійного внеску», - зауважила Оксана Симоненко.

 Наразі документ подано до Міністерства юстиції для державної реєстрації.

За повідомленням
прес-служби НКЦПФР