Великобритания раскрывает информацию о бенефициарных владельцах компаний

У резидентов Украины, использующих в корпоративной структуре компании, зарегистрированные на территории Великобритании, в ближайшие несколько лет не возникнет дополнительных рисков в связи с раскрытием информации о бенефициарах. Такого мнения придерживаются специалисты юридической компании ICF Legal Service.

В свете последних мировых изменений в налоговом законодательстве (подписание программы BEPS, FATCA и прочие) многие европейские страны меняют свои системы законодательства, ужесточая контроль за бенефициарными собственниками. Одним из первых таких государств стала Великобритания, которая уже разработала инструкцию по практической реализации принципов G20 в сфере раскрытия информации о бенефициарных владельцах компаний, зарегистрированных на территории Великобритании.

Так, основным шагом к реализации плана указанной инструкции является создание Центрального реестра, в котором будет размещаться вся информация о бенефициарах. Данный реестр будет публичным и начнет действовать с июня 2016 года. Финансовые учреждения и уполномоченные государственные органы смогут получить доступ к размещенной в реестре информации для проведения due diligence компаний. Кроме того, в данном реестре будет содержатся сведения о бенефициарных владельцах по трастовым декларациям и трастовым соглашениям, институт которых имеет большое значение в Великобритании.

Также будут внесены изменения в налоговое законодательство Великобритании критерии, по которым лицо будет признаваться бенефициарным собственником. При этом, компании станут обязанными предоставлять достоверную, полную и точную информацию об их бенефициарах, эти данные будут доступны для государственных органов. Правительство Великобритании также намерено ввести эффективные механизмы для обмена указанной информацией с государственными органами других стран в соответствии с международными договорами.

Комментируя предстоящую реформу в британской системе контроля бизнеса, юрист ICF Legal Service Анастасия Рогатюк отмечает: "В настоящее время Украина не присоединилась к соглашениям об автоматическом обмене информацией, работа по адаптации законодательства, с целью соответствия последнего требованиям подобных соглашений, не ведётся, для обмена банковской информацией нет соответствующих внутренних реестров, а значит и нет технических возможностей для такого обмена. Получение информации государственными органами Украины в ручном режиме, конечно же, будут возможны, как возможны они и сейчас. Потенциальные негативные последствия такой активности легко купируются с помощью правового института номинальных бенефициаров".

Источник:ICF Legal Service