До уваги членів УАІБ: Щодо створення органу нагляду

Відповідно до частини 4 статті 76 Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки» (далі – Закон) усі професійні учасники ринків капіталу та організованих товарних ринків зобов’язані створити комплексну ефективну систему внутрішнього контролю, що включає підсистеми комплаєнсу, управління ризиками та внутрішнього аудиту.

Відповідно до абзаців першого та третього частини 7 статті 76 Закону в усіх професійних учасниках ринків капіталу незалежно від організаційно-правової форми створюється орган, відповідальний за здійснення нагляду (далі – орган нагляду). Порядок формування органу нагляду встановлюється статутом професійного учасника. Кваліфікаційні вимоги щодо ділової репутації та професійної придатності членів органу нагляду встановлюються НКЦПФР.

Згідно з пунктом 9 Прикінцевих положень Закону з дня набрання чинності цим Законом професійні учасники ринків капіталу, в яких не створено наглядову раду або інший орган, відповідальний за здійснення нагляду, можуть на загальних зборах учасників прийняти рішення про тимчасове, до 1 січня 2023 року, покладення виконання функцій органу, відповідального за здійснення нагляду, на загальні збори учасників. При цьому у разі прийняття передбаченого цим пунктом рішення на загальні збори учасників, які  виконують функції органу, відповідального за здійснення нагляду, до 1 січня 2023 року не поширюються вимоги абзаців першого-третього частини 7 статті 76 Закону.

Таким чином, КУА та АНПФ, в яких не створені наглядові ради, на виконання вимог Закону необхідно на загальних зборах учасників прийняти рішення або про створення органу нагляду, або про тимчасове, до 1 січня 2023 року, покладення виконання його функцій загальними зборами.